Bloomberg melaporkan, Singh diduga menulis kode yang menyembunyikan kewajiban menggelembung Alameda Research.

Sementara itu, Commodity Futures Trading Commission (CFTC), yang juga mengenakan tuduhan penipuan kepada Wang dan Ellison, merinci bahwa banyak kewajiban FTX disembunyikan di sub-akun yang disebut "akun Korea", yang dilaporkan digunakan oleh SBF, Ellison, Wang, dan Singh untuk mengaburkan dana.

Baca juga: Soal Keruntuhan FTX, Para Petingginya dan Alameda Research Mengaku Bersalah, Siap Bantu Jaksa

Singh juga dekat dengan orang-orang dalam FTX lainnya yaitu Ramnik Arora, Head of Product FTX. Singh juga dilaporkan menjadi salah satu dari sembilan teman serumah yang tinggal bersama SBF. 

Singh pernah berkata bahwa FTX adalah pekerjaan impiannya, dan sejak FTX runtuh, tidak ada yang mendengar kabar dari Singh. 

Teman baik Singh dan SBF, Arora, juga merupakan instrumen penting bagi FTX. Arora digambarkan dalam laporan sebagai "letnan kunci" SBF dan menurut sumber, dia adalah eksekutif utama yang memperkuat hubungan FTX dengan Sequoia Capital dan investor lainnya.

Sebuah artikel yang diterbitkan oleh The Information mengklaim Arora adalah bagian integral dari ekspansi FTX, dan jika bukan karena upaya Arora, FTX mungkin tidak akan mengumpulkan uang sebanyak itu.

Seperti Singh, belum ada yang mendengar kabar mengenai Arora, dan belum ada yang tau apakah dia akan segera dipanggil penegakan hukum AS.

Baca juga: Pendiri Bursa Kripto FTX Sam Bankman-Fried Dikirim Kembali ke Penjara Bahama

Sejauh ini, tampaknya hanya tiga anggota lingkaran dalam SBF yang baru dikonfirmasi mengaku bersalah yaitu Caroline Ellison, Gary Wang, dan co-Chief Executive Officer FTX Ryan Salame.

Damian Williams mengatakan pada Rabu, penyelidikan FTX masih berlangsung dan lebih banyak pengumuman akan dibuat dalam waktu dekat.

Dengan Salame, Ellison, dan Wang yang telah 'terciduk' dan mengaku bersalah, sepertinya orang-orang yang melakukan pelanggaran di FTX akan segera terekspos.